Comparateur Fiscal : PEA vs Assurance-Vie vs CTO
Comparez la rentabilité nette de vos placements de votre vivant ou le capital transmis à vos héritiers.
PEA, Assurance-Vie ou CTO : Comment optimiser le rendement net de vos placements ?
À rendement brut égal, le choix du conteneur fiscal détermine directement le capital que vous conservez réellement en poche. Avec la hausse récente du PFU à 31,4 %, arbitrager efficacement entre vos enveloppes est devenu indispensable pour maximiser vos gains de votre vivant, mais aussi au moment de transmettre votre patrimoine.
Deux horizons patrimoniaux à distinguer
- Pour vos rachats de votre vivant : Le PEA s’impose comme le véhicule le plus performant pour dynamiser des actions (0 % d’impôt sur le revenu après 5 ans, seuls 18,6 % de prélèvements sociaux s’appliquent). L’Assurance-Vie le suit de près grâce à l’abattement annuel de 4 600 € (ou 9 200 € en couple) sur les plus-values retirées après 8 ans.
- Pour la transmission au décès : L’Assurance-Vie devient imbattable en offrant un abattement individuel de 152 500 € par bénéficiaire pour les versements effectués avant 70 ans (Art. 990 I). De leur côté, le PEA et le CTO intègrent la succession classique et subissent les droits de mutation en ligne directe.
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Répartissons ensemble votre épargne sur les enveloppes les plus adaptées à vos projets de vie et à votre fiscalité.